Wij hebben voor u de meest gestelde vragen en antwoorden op een rijtje gezet.
Waarom ontvang ik een fiscale jaaropgaaf?
Volgens de wet is REAAL verplicht de gegevens van veel levensverzekeringen door te geven aan de Belastingdienst. De Belastingdienst gebruikt deze gegevens bijvoorbeeld bij de controle van uw aangifte.
Ik heb dit jaar wel een fiscaal jaaroverzicht ontvangen, maar eerdere jaren niet. Hoe kan dat?
Vanaf 1 januari 2010 heeft de Belastingdienst het aantal gegevens dat wij moeten doorgeven enorm uitgebreid. Hierdoor is het mogelijk dat wij de gegevens van (een van) uw verzekering(en) pas in het begin van 2011 voor het eerst gaan doorgeven aan de Belastingdienst en dat u dit jaar dus voor het eerst een fiscale jaaropgaaf ontvangt.
Moet ik altijd aangifte doen als ik een fiscaal jaaroverzicht heb ontvangen van REAAL?
Nee, het is niet altijd nodig om aangifte te doen. Of wij gegevens door moeten geven en zo ja welke gegevens, hangt af van bepaalde kenmerken zoals de datum waarop uw verzekering is begonnen, de soort verzekering, het verzekerd kapitaal en als u een lijfrenteverzekering heeft de premie die u betaalt. Wij geven alleen de gegevens door die wij wettelijk verplicht zijn om door te geven. Of u aangifte moet doen hangt af van uw persoonlijke situatie. Als u wilt weten of u in aangifte moet doen, kunt u dit navragen bij uw financieel adviseur of belastingadviseur.
Wanneer kom ik in aanmerking voor een vrijstelling voor mijn verzekering?
Heeft u uw verzekering vóór 15 september 1999 afgesloten? Dan kan het zijn dat u een vrijstelling heeft. De vrijstelling is € 123.428,− per belastingplichtige en geldt voor de totale waarde van al uw kapitaalverzekeringen waarop de vrijstelling van toepassing is. Als u wilt weten of u in aanmerking komt voor deze vrijstelling, kunt u dit navragen bij uw financieel adviseur of belastingadviseur.
Is de waarde op mijn fiscale jaaropgaaf de waarde van mijn verzekering?
Nee. Van bepaalde kapitaalverzekeringen in box 3 hebben wij de fiscale waarde aan de Belastingdienst doorgegeven. De fiscale waarde is de waarde van de verzekering in box 3. REAAL berekent de fiscale waarde volgens richtlijnen van de Belastingdienst. De fiscale waarde kan afwijken van de afkoopwaarde en van de waarde die op uw waardeoverzichten staat.
Ik heb een verzekering met 2 verzekeringnemers. Wat is de totale fiscale waarde?
De fiscale waarde op uw jaaropgaaf is de helft van de totale fiscale waarde van uw verzekering, indien uw verzekering 2 verzekeringnemers kent.
Ik heb een lijfrenteverzekering, maar ik heb dit jaar geen fiscale jaaropgaaf ontvangen van mijn premies. Hoe kan dat?
U ontvangt alleen een fiscale jaaropgaaf van uw premies als u vorig jaar daadwerkelijk premies heeft betaald.
Zijn alle lijfrentepremies die vermeld staan op de fiscale jaaropgaaf aftrekbaar?
Nee, REAAL geeft aan welke lijfrentepremie voor aftrek in aanmerking komt. Of u de premie daadwerkelijk (volledig) mag aftrekken bij uw aangifte inkomstenbelasting hangt af van onder meer uw jaar- en/of reserveringsruimte.
Ik krijg wel een fiscale jaaropgaaf met een fiscale waarde. Is dit ook de afkoopwaarde?
Nee, niet alle verzekeringen zijn afkoopbaar. Of uw verzekering kan worden afgekocht, kunt u vinden op uw polisblad en/of in de voorwaarden van uw verzekering. Als uw verzekering afgekocht kan worden, wijkt de afkoopwaarde vaak af van de fiscale waarde. Dit komt doordat hiervoor een andere berekening wordt gebruikt en er aan afkoop kosten verbonden kunnen zijn.
Welke waarde gebruik ik voor mijn belastingaangifte over 2011?
Voor de aangifte over 2011 gebruikt u de waarde per 31 december 2010. Deze waarde vindt u in het fiscaal overzicht over 2010 dat u in 2011 van ons ontvangen heeft.
Waar kan ik terecht als ik nog vragen heb?
Voor vragen kunt u contact opnemen met uw financieel adviseur. Heeft u geen financieel adviseur? Kijk dan op reaal.nl/advies voor een adviseur bij u in de buurt.
